ROI-Rechner: Eine Schritt-für-Schritt-Anleitung

Es ist kein Geheimnis, dass ein positiver Return on Investment gut für das Geschäft ist. Jeder Unternehmer oder jede Führungskraft wünscht sich einen signifikanten Return on Investment (ROI) für sein/ihr Unternehmen. 

Über dreiviertel der leitenden Marketingmanager gaben an, dass sie die ROI-Kennzahl sehr nützlich finden. Obwohl der ROI eine weit verbreitete Geschäftsberechnung ist, gibt es das Konzept erst seit etwa 100 Jahren.

Erfunden von Donaldson Brown im Jahr 1914 ist der ROI eine Formel zur Überwachung der Unternehmensleistung. Sie kombiniert Betriebskapital, Erträge und Investitionen in Anlagen und Immobilien in einer einzigen Formel.

In der Wirtschaft sind ROI-Rechner eine der effizientesten Methoden zur Messung Ihrer Rentabilität. Möchten Sie mehr über die Formulierung der ROI-Berechnung erfahren und wie sie entstanden ist? Möchten Sie lernen, wie man den ROI berechnet?

Hier ist ein Leitfaden, der alles für Sie ausrechnet.

Die Geschichte der ROI-Berechnungsformel

Donaldson Brown war ein junger Elektroingenieur. Er hatte einen scharfen Verstand und absolvierte sein Studium in Cornell. Er begann mit dem Verkauf von Elektromotoren für General Electric, wechselte aber schon bald zu DuPont, wo er in der Sprengstoffabteilung arbeitete.

Es dauerte nicht lange, bis Brown in die Position des Verwaltungsanalysten aufstieg. In dieser Funktion beeindruckte er den damaligen Präsidenten von Dupont, Coleman DuPont. Er verfasste einen Bericht über die Errungenschaften und Leistungen mehrerer Abteilungen von DuPont.

Obwohl Brown keine Erfahrung im Finanzwesen hatte, empfahl ihn Coleman für eine Stelle im Schatzmeisterbüro. Im Jahr 1914 entwickelte Brown als stellvertretender Schatzmeister von DuPont eine Formel zur Überwachung der Unternehmensleistung. Diese Formel, die Brown entwickelte, hieß Return on Investment (ROI).

Diese auch als “DuPont-Methode für die Kapitalrendite” bekannte Methode wurde schnell von Wirtschaftshochschulen und Unternehmen übernommen, um die finanzielle Gesundheit ihrer Unternehmen und Produkte zu bewerten.

Donaldson Brown wurde einige Jahre später zum Schatzmeister befördert, wurde aber später von GM als Vizepräsident für Finanzen eingestellt. Obwohl er sich von DuPont zurückzog, blieb er im Finanzausschuss und im Vorstand. Er brachte den ROI auf eine ganz neue Ebene, indem er das Konzept bei vielen anderen Unternehmen einführte und seine Methode sogar zu einer Preisberechnungsmethode für die Fahrzeugflotten von GM weiterentwickelte.

Diese Idee war an sich schon revolutionär. Sie ermöglichte es jeder Automarke, ein mehrjähriges durchschnittliches ROI-Ziel und ein Standardproduktionsvolumen festzulegen. Auf der Grundlage dieser Zahlen wurden die Betriebskosten ermittelt und die durchschnittlichen Flottenpreise zurückgerechnet, die erforderlich waren, um das vorgegebene ROI-Ziel zu erreichen.

Was ist der Return on Investment (ROI)?

Browns Entdeckung, der ROI, ist eine Berechnung, die zeigt, wie sich ein Vermögenswert oder eine Investition über einen bestimmten Zeitraum entwickelt hat. Sie zeigt Verluste oder Gewinne in Prozent an.

Im Wesentlichen ist der ROI eine Renditekennzahl, mit der Unternehmen berechnen können, wie effizient ihr Unternehmen seine gesamten Vermögenswerte einsetzt, um weiterhin Umsätze zu erzielen.

Das Gesamtvermögen umfasst alle kurzfristigen Vermögenswerte, wie z. B.:

• Bestandsaufnahme
• Bargeld
• Debitoren
• Anlagevermögen (wie Ausrüstungen und Betriebsgebäude)

Die Berechnung der ROI-Werte potenzieller Gelegenheiten kann Unternehmern Aufschluss darüber geben, welche Investitionen die beste Rendite bringen, insbesondere wenn ein Unternehmen oder eine Investition zu Beginn keine gute Rendite aufweist.

Die meisten Menschen sind sich einig, dass ein ROI von 5 bis 12 Prozent als gut angesehen wird, wobei 12 und mehr als ausgezeichnet gelten. Ein Verhältnis von 5:1 gilt für die meisten Unternehmen als gut, während ein Verhältnis von 10:1 als ausgezeichnet gilt.

Wie man ROI berechnet

Hier ist eine einfache Formel zur Berechnung des ROI:

(Aktueller Wert – Anfangswert) / Anfangswert = ROI

Der aktuelle Wert kann der Betrag sein, für den das Unternehmen oder die Investition verkauft wurde, also der realisierte Wert. Der Zeitwert kann auch der Wert sein, den der Vermögenswert in der Gegenwart hat (wie der Marktpreis einer Aktie).

Der Anfangswert ist der Preis, der ursprünglich für das betreffende Unternehmen oder den betreffenden Vermögenswert gezahlt oder in ihn investiert wurde.

Hier ist eine andere Möglichkeit, wie Sie es schreiben könnten:

Investitionsgewinn (Nettoertrag) / Investitionskosten (Gesamtvermögen) = X%

Die Berechnung kann schnell und einfach sein, vor allem, wenn man das Nettoeinkommen aus der Gewinn- und Verlustrechnung und das Gesamtvermögen aus der Bilanz nimmt.

ROI-Rechner in Excel

Bewährte Praktiken für den ROI legen nahe, dass die Berechnungen transparent und leicht überprüfbar sein müssen. Wenn Sie alle Ihre Berechnungen in eine Formel packen, ist es schwer, diese einzelnen Zahlen zu überprüfen.

Die Erstellung eines Excel-Dokuments ist eine ausgezeichnete Idee, da es alle Daten in einer Tabelle enthält und die Berechnungen Zeile für Zeile aufschlüsselt.

Lassen Sie ausreichend Platz für Ihre Anfangs- und Endwerte und verwenden Sie Zellbezüge, um den ROI bei jeder Neuberechnung zu bestimmen.

Schritte für Ihren ROI-Rechner in Excel

Schauen Sie sich diese Schritte zur Berechnung eines einfachen ROI in Excel an.

• Geben Sie “Investitionsbetrag” in A1 ein und erweitern Sie die Spalte.
• Geben Sie “Geld aus Investitionen” in B1 ein und erweitern Sie die Spalte
• Geben Sie “ROI” in Zelle C1 ein.
• Geben Sie in Zelle A2 “$” und dann den Betrag Ihrer Investition ein.
• Geben Sie in Zelle B2 “$” und dann den Betrag Ihres finanziellen Gewinns ein (über den Betrag, den Sie investiert haben)
• Geben Sie in Zelle C2 “=B2/A2″ ein und klicken Sie auf das “Häkchen”-Symbol, um Ihre Formel zu übernehmen.
• Klicken Sie auf das “%”-Symbol im Menüband, um das Ergebnis in Zelle C2 in das Prozentformat umzuwandeln.

Werfen wir nun einen Blick auf einige der vielen Vorteile eines ROI-Rechners für Ihr Unternehmen oder Ihre Investition!

Vorteile der ROI-Berechnung

Jeder Unternehmer sollte sich der vielen Vorteile eines ROI-Rechners bewusst sein.

Es ist leicht und einfach zu bedienen

Einer der vielen Vorteile der ROI-Berechnung besteht darin, dass sie einfach zu bewerkstelligen ist. Alles, was Sie brauchen, sind zwei Zahlen, um den ROI für eine Anlage oder ein Unternehmen zu berechnen.

Und auch wenn der Begriff “Rendite” für verschiedene Vermögenswerte und Investitionen unterschiedliche Bedeutungen haben kann, ist der Rechner selbst universell. 

Ein hervorragendes Mass für die Rentabilität

Jeder Abteilungsleiter weiß, dass seine Leistung danach beurteilt wird, wie er die Mittel zur Erzielung von Gewinn eingesetzt hat. Ein ROI-Kennzahlenrechner ermutigt Geschäftsleute dazu, diese Mittel optimal zu nutzen. 

Außerdem wird sichergestellt, dass sie nur dann Vermögenswerte erwerben, wenn sie gemäß den Unternehmensrichtlinien Rendite erwarten lassen.

Ein wichtiger Zweck der Kapitalrendite (ROI) besteht darin, das erforderliche Investitionsniveau zu ermitteln. Für jedes Unternehmen gibt es zu jedem Zeitpunkt ein optimales Investitionsniveau für jeden Vermögenswert, das dazu beiträgt, die Erträge des Unternehmens zu maximieren. Das Wissen um die Berechnung der Kapitalrendite liefert eine Kosten-Nutzen-Analyse, die Managern hilft, die Rendite zu ermitteln, die sie von einer Vielzahl von Investitionsvorschlägen erwarten können.

Von hier aus können sie eine Investition auswählen, die sowohl die Gewinnleistung des Geschäftsbereichs als auch des Unternehmens verbessert. Sie können auch die Rentabilität bestehender Investitionen messen und nutzen.

ROI-Berechnung ermöglicht vergleichende Analyse

ROI-Rechner können nicht nur zur Berechnung der Gesamtrentabilität eines Unternehmens verwendet werden, sondern auch zum Vergleich der Rentabilität verschiedener Einheiten oder zur Maximierung ihrer Vermögenswerte.

Sie kann auch für Vergleiche zwischen Unternehmen verwendet werden, sofern diese Unternehmen der gleichen Branche angehören und eine vergleichbare Größe haben. Von hier aus lässt sich leicht feststellen, welche Investitionen im Vergleich zu den entsprechenden Kapitalkosten für das Unternehmen am besten sind.

Es ist grossartig für die Erreichung von Zielkongruenz

Die Verwendung der ROI-Berechnungsformel gewährleistet die Zielkongruenz zwischen dem Unternehmen und seinen verschiedenen Abteilungen. Jede Steigerung des ROI eines Geschäftsbereichs führt beispielsweise zu einer Verbesserung des ROI für das gesamte Unternehmen.

Im Gegenzug können Sie andere Aspekte des Unternehmens wie CRM, um zu beurteilen wie Ihr ROI zur Umsatzsteigerung beitragen wird.

Sie misst die Leistung einer Investitionsabteilung

Die Investitionsabteilung eines Unternehmens konzentriert sich auf die Erzielung eines maximalen Gewinns. Sie konzentriert sich auch darauf, angemessene Entscheidungen zu treffen, z. B. über den Erwerb und die Veräußerung von Anlagegütern. Der ROI spielt eine wichtige Rolle bei der Messung der Leistung der Investitionsabteilung eines Unternehmens. 

Ebenso kann der Leiter einer Investitionsabteilung anhand einer ROI-Berechnungsformel bewertet werden.

Sie beleuchtet andere Leistungsaspekte

Wenn man weiß, wie man den ROI berechnet, kann man auch andere Leistungsaspekte eines Unternehmens oder einer Geschäftseinheit besser einschätzen. Je besser der ROI ist, desto mehr deutet dies darauf hin, dass ein Investitionszentrum positive Ergebnisse in anderen Leistungsbereichen erzielt, einschließlich:

• Effiziente Nutzung der Anlagen
• Strategie für den Verkaufspreis
• Marketing- und Werbestrategie
• Kostenmanagement

ROI geht Hand in Hand mit traditioneller Buchhaltung

Ein weiterer Vorteil von ROI-Rechnern besteht darin, dass sie mit den in der traditionellen Buchhaltung akzeptierten Finanzbuchhaltungsmethoden übereinstimmen. Sie müssen keine neue Buchführungsmethode erlernen, um die für die ROI-Berechnung erforderlichen Informationen zu erhalten. Alle Zahlen sollten in den Jahresabschlüssen des Unternehmens leicht zugänglich sein, insbesondere durch sichere Cloud-basierte  Speicherung.

Auch wenn für die Berechnung der Kapitalrendite eines Sektors einige Anpassungen an den bestehenden Zahlen erforderlich sein können, stellt dies kein Problem dar, da diese Anpassungen alle in den traditionellen Buchhaltungsmessungen enthalten sind.

Nachteile des ROI

Auch wenn die Vorteile die Nachteile der ROI-Berechnung überwiegen, sollten wir uns ansehen, was die Nachteile sind.

ROI-Berechnung ohne Rücksicht auf die Zeit

Beim Vergleich von Investitionsoptionen bedeutet eine höhere Rendite nicht unbedingt, dass es sich um eine bessere Investition handelt. Ein Beispiel: Eine Investition hat eine Rendite von 60 %, eine andere von 50 %. Die Rendite von 60 % ist nicht notwendigerweise die bessere Investition, denn es ist wichtig, das Element der Zeit in die Überlegungen einzubeziehen.

Wenn die Investition mit einer Rendite von 60 % 5 Jahre dauert, die Investition mit einer Rendite von 50 % aber 2 Jahre, ist es wichtig zu bedenken, dass die Investition, die eine Rendite von 50 % erzielt, die bessere Option sein könnte. Gerade eine Einführung einer günstigeren Software zahlt sich nach 12-18 Monaten aus und die Ersparnisse werden nach 3-5 Jahren umso grösser. Übrigens mitunter ein Grund, wieso viele KMU sich für Zoho One entscheiden.

Die ROI-Berechnungsformel ist anfällig für Manipulationen

Zwei Personen können eine ROI-Berechnung durchführen, aber unterschiedliche Ergebnisse erzielen, je nachdem, welche ROI-Formel sie für ihre Berechnungen verwenden. 

Ein Anleger sollte immer die tatsächliche Kapitalrendite im Auge behalten, da sie alle potenziellen Kosten berücksichtigt, die bei der Wertsteigerung jeder Investition anfallen. 

Ein Marketingmanager könnte jedoch eine Berechnung verwenden, die zusätzliche Kosten wie Grundsteuer, Instandhaltungskosten usw. nicht berücksichtigt. Außerdem könnte er sich dafür entscheiden, Investitionen auf der Grundlage der höchsten prognostizierten Rendite auszuwählen, ohne dabei Faktoren zu berücksichtigen, die dem Gesamtunternehmen schaden könnten.

Es ist wichtig, als Unternehmen konsequent zu bleiben und den ROI so zu bewerten, wie er ist, wobei zusätzliche Faktoren und potenzielle Kosten berücksichtigt werden müssen.

Verglichene Unternehmen müssen Gemeinsamkeiten haben

Wenn Sie die Kapitalrendite verschiedener Unternehmen vergleichen, müssen diese Unternehmen ähnliche Rechnungslegungsgrundsätze und -methoden anwenden. 

Bei der Bewertung der Vorräte, der Bewertung des Anlagevermögens, der Aufteilung der Gemeinkosten, der Behandlung von Forschung und Entwicklung und der Ausgaben sollten vergleichbare Unternehmen die gleichen Methoden anwenden, damit die Ergebnisse nicht durch Unstimmigkeiten verzerrt werden.

Tipps zur Erstellung Ihres ROI-Rechners

Wir haben uns mit verschiedenen ROI-Rechnern befasst, unter anderem damit, wie Sie Ihren eigenen in Excel erstellen können. Im Folgenden finden Sie einige kurze Tipps, wie Sie einen ROI-Rechner entwickeln können, der Ihnen und Ihrem Unternehmen nützt.

• Denken Sie daran, dass es sich um ein laufendes Projekt handelt.
• Stellen Sie sicher, dass Sie das richtige Team einsetzen
• Bleiben Sie praktisch, indem Sie leicht messbare Aktivitäten verwenden
• Beschränken Sie sich auf Vorteile, die sich quantifizieren lassen
• Einbauen von Variablen, um die Glaubwürdigkeit bei potenziellen Kunden zu erhöhen
• Kontinuierliche Aufschlüsselung der Zahlen
• Geben Sie bei Bedarf Richtwerte an
• Vergessen Sie nicht, den Zeitfaktor zu berücksichtigen
• Dokumentieren Sie alle Ihre Annahmen

ROI-Rechner sind nicht umsonst so universell

Es gibt einen Grund, warum Browns ursprüngliche ROI-Formel einen solchen Einfluss auf die Autoindustrie und die Geschäftswelt insgesamt hatte.

ROI-Rechner bieten einen fundierten Einblick in die finanzielle Situation eines Unternehmens. Außerdem ermöglichen sie es Führungskräften, potenzielle Investitionen zu analysieren, um festzustellen, welche Optionen am rentabelsten sind.

Die ROI-Berechnung basiert auf traditionellen Buchhaltungsmethoden, so dass es nicht schwer ist, einen ROI-Rechner zu erstellen und ihn auf Ihr Unternehmen anzuwenden. 

Denken Sie nur daran, mit den Zahlen zu spielen und zusätzliche Faktoren wie Zeit zu berücksichtigen. Wenn Sie Ihr ROI-Team zusammenstellen, sollten Sie Mitglieder auswählen, die sich auskennen mit Finanzterminologie so dass Sie immer Zahlen generieren, die für das Gesamtbild gelten.

Möchten Sie mehr darüber erfahren, wie Sie Ihre Rentabilität steigern und Ihr Unternehmen verbessern können? Berechnen Sie noch heute den ROI einer Einführung von Zoho One. Kosten für die Einführung, Lizenzkosten und beachten Sie die vielen Ersparnisse von Tools und Applikation welche Sie durch Zoho One ersetzen können. Sie werden sich über den ROI sehr freuen!